Consultoria Fiscal e de Cumprimento nos EAU

Imposto sobre Sociedades e Cumprimento Fiscal.
Mantenha-se Organizado Enquanto Cresce.

O cumprimento é hoje uma parte fundamental de operar nos EAU. A XILLION ajuda as empresas a compreender as suas obrigações de registo do Imposto sobre Sociedades, os requisitos de IVA, a coordenação contabilística e o planeamento da renovação de licenças, para que as obrigações sejam cumpridas corretamente e as empresas possam concentrar-se em crescer.

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9%
Taxa Padrão do
Imposto sobre Sociedades
0%
Rendimento Qualificado
em Zona Franca
5%
Taxa Padrão
de IVA
FTA
Autoridade Fiscal
Federal
Panorama Geral

O Imposto nos EAU É Novo.
As Obrigações São Reais.

Os EAU introduziram o Imposto sobre Sociedades em junho de 2023, uma mudança fundamental para toda a empresa que opera no país. Compreender o que se aplica à sua empresa, quando é necessário o registo e o que se qualifica para uma isenção não é opcional. Faz agora parte de operar uma empresa em conformidade com a legislação nos EAU.

A maioria das empresas nos EAU deve registar-se para o Imposto sobre Sociedades, independentemente de esperarem ter imposto a pagar. O incumprimento do registo, da entrega de declarações ou da manutenção de registos adequados pode resultar em sanções por parte da Autoridade Fiscal Federal. O regime de cumprimento exige que as empresas registem os seus rendimentos, mantenham registos contabilísticos, compreendam as isenções e entreguem as suas declarações a tempo.

As empresas de zona franca enfrentam um conjunto específico de questões: se se qualificam como Pessoa Qualificada de Zona Franca, o que é considerado rendimento qualificado, se dispõem de substância económica e se algum nexo com o mainland afeta a sua posição. Estas questões são importantes e exigem uma análise cuidadosa, não suposições.

O IVA está em vigor desde janeiro de 2018. A taxa padrão de 5% aplica-se à maioria dos fornecimentos tributáveis, com registo obrigatório acima do limiar de faturação. Algumas empresas ainda não estão devidamente registadas ou não entregam as suas declarações corretamente, e a FTA tem-se tornado cada vez mais ativa na aplicação do cumprimento.

A XILLION ajuda as empresas a compreender o que se aplica ao seu caso, coordena com profissionais fiscais e contabilísticos qualificados quando necessário, e garante que o calendário de cumprimento (registos, renovações, declarações) não seja esquecido.

Imposto sobre Sociedades nos EAU

A Estrutura de Taxas do
Imposto sobre Sociedades nos EAU

O regime do Imposto sobre Sociedades dos EAU, introduzido em junho de 2023, aplica-se à maioria das empresas que operam nos EAU. As taxas e isenções variam consoante o tipo de entidade, os rendimentos e a jurisdição.

0%
Rendimento Tributável Até
ao Limiar de Pequena Empresa
9%
Taxa Padrão sobre o Rendimento
Tributável Acima do Limiar
0%
Rendimento Qualificado de
Zona Franca (Quando Aplicável)

Estas taxas são uma orientação geral em vigor em 2026. A taxa aplicável depende do tipo de entidade, da categorização do rendimento, do estatuto de zona franca e do registo junto da FTA. Confirme sempre com um profissional fiscal qualificado nos EAU.

Como Podemos Ajudar

Assistência Prática de
Cumprimento para Empresas nos EAU

Registo do Imposto sobre Sociedades

Consultoria e coordenação para o registo do Imposto sobre Sociedades nos EAU junto da FTA, incluindo a revisão da atividade da empresa, do tipo de entidade e das obrigações de prazos de registo.

Consultoria de IVA

Apoio para compreender os requisitos de registo de IVA nos EAU, os limiares de faturação, os fornecimentos tributáveis, as atividades isentas e a coordenação com parceiros contabilísticos qualificados quando necessário.

Revisão Fiscal de Zona Franca

Revisão da posição fiscal da empresa de zona franca quanto ao estatuto de Pessoa Qualificada de Zona Franca, ao rendimento qualificado, aos requisitos de substância económica e às implicações da atividade no mainland.

Coordenação Contabilística

Apresentação e coordenação com profissionais de contabilidade e de escrituração qualificados e de confiança, capazes de gerir registos adequados, demonstrações financeiras e declarações fiscais.

Renovações e Calendário de Cumprimento

Coordenação da renovação de licenças, lembretes de prazos de cumprimento e apoio na atualização de documentos para garantir que nada de crítico é esquecido durante o ciclo anual de negócio.

Aconselhamento Prático

Explicação clara e em linguagem simples das obrigações fiscais e de cumprimento nos EAU, para fundadores que precisam de perceber o que se aplica à sua empresa sem jargão jurídico.

Como Trabalhamos

Da Revisão das Obrigações
ao Cumprimento Estabelecido

1

Revisão

A atividade da empresa, o tipo de licença, a posição de rendimentos, a estrutura da entidade e os passos de cumprimento necessários, confirmados antes de iniciar qualquer ação.

2

Consultoria

Explicação dos próximos passos práticos: registo do Imposto sobre Sociedades, avaliação de IVA, configuração contabilística e documentação exigida.

3

Coordenação

Ligação e coordenação com profissionais fiscais, contabilísticos e de cumprimento qualificados e de confiança, quando são necessários serviços específicos licenciados.

4

Apoio Contínuo

Lembretes de renovação, atualizações do calendário de cumprimento e aconselhamento contínuo à medida que a empresa cresce e as obrigações evoluem.

Quem Ajudamos

Apoio no Cumprimento para
Cada Etapa do Negócio

Desde empresas recém-constituídas que precisam do seu primeiro registo do Imposto sobre Sociedades até negócios consolidados que gerem obrigações contínuas de IVA, contabilidade e renovação, a XILLION ajuda a manter o cumprimento nos EAU sob controlo.

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Empresas Novas

Empresas dos EAU recém-constituídas que precisam de consultoria para o registo do Imposto sobre Sociedades e de configuração contabilística desde o início, antes de as obrigações serem esquecidas.

PME

Empresas em crescimento que gerem o IVA, o Imposto sobre Sociedades, os registos contabilísticos e os ciclos de renovação de licenças ao longo do ano sem uma equipa de cumprimento dedicada.

Fundadores Internacionais

Acionistas não residentes que precisam de aconselhamento estruturado de cumprimento para a sua entidade nos EAU sem disporem de uma equipa local no terreno.

Empresas de Zona Franca

Entidades de zona franca que revêem o seu estatuto de Pessoa Qualificada de Zona Franca, o seu rendimento qualificado e os requisitos de substância económica ao abrigo das normas do Imposto sobre Sociedades nos EAU.

Documentos e Perguntas Frequentes

O Que Precisa
e Perguntas Frequentes

Os requisitos exatos dependem do tipo de empresa, da atividade, dos rendimentos e da jurisdição. A XILLION confirma o panorama completo após rever a situação da empresa, antes de iniciar qualquer passo.

Geralmente Necessário para o Registo do Imposto sobre Sociedades
Licença comercial e documentos de constituição da empresa
Passaporte e Identificação Emiratense (Emirates ID) do signatário autorizado
Detalhes do ano fiscal da empresa e registos contabilísticos
Descrição da atividade comercial e informação de rendimentos
Detalhes da licença de zona franca e informação de substância económica quando aplicável
Acesso ao portal de serviços electrónicos da FTA e detalhes do TRN
A minha empresa nos EAU precisa de se registar para o Imposto sobre Sociedades?

A maioria das empresas nos EAU está sujeita a requisitos de registo do Imposto sobre Sociedades, independentemente de esperarem ter imposto a pagar. A obrigação depende da atividade comercial, do tipo de entidade e da jurisdição. A XILLION analisa a situação da empresa e orienta o processo de registo em conjunto com profissionais fiscais qualificados.

A taxa padrão é de 9% sobre o rendimento tributável acima do limiar correspondente. Aplica-se uma taxa de 0% sobre o rendimento tributável até ao limiar de pequena empresa. As Pessoas Qualificadas de Zona Franca também podem beneficiar de uma taxa de 0% sobre o rendimento qualificado, sujeito a condições específicas de substância económica, atividade e nexo estabelecidas pela FTA.

As empresas de zona franca podem qualificar-se para uma taxa de 0% sobre o rendimento qualificado se cumprirem as condições do estatuto de Pessoa Qualificada de Zona Franca, incluindo os requisitos de substância económica, as atividades qualificadas e a ausência de um nexo desqualificante com o mainland. A XILLION analisa a zona franca específica, a atividade e a estrutura antes de tirar qualquer conclusão.

O registo de IVA nos EAU depende da faturação tributável e da atividade. O registo obrigatório aplica-se quando os fornecimentos tributáveis anuais ultrapassam o limiar obrigatório. O registo voluntário está disponível abaixo desse limiar. Algumas atividades estão isentas. A XILLION ajuda a avaliar se o registo é necessário para o negócio específico.

A XILLION presta consultoria e coordenação com profissionais fiscais e contabilísticos qualificados e de confiança, em vez de atuar como agente fiscal autorizado. Para declarações fiscais, submissões e serviços contabilísticos completos, a XILLION coordena com os profissionais qualificados adequados em nome da empresa.

O registo tardio pode resultar em sanções por parte da Autoridade Fiscal Federal. A XILLION ajuda as empresas a compreender os seus prazos de registo e coordena o processo para evitar o incumprimento de datas-limite. Se um prazo já tiver passado, aconselhamos sobre o melhor passo a seguir antes de as sanções se agravarem.

Sim. A lei do Imposto sobre Sociedades dos EAU exige que as empresas mantenham registos financeiros e livros contabilísticos adequados. Os registos devem ser conservados durante um período mínimo, conforme exigido pela FTA. A XILLION coordena com parceiros contabilísticos para garantir que os registos são mantidos corretamente desde o início das operações.

Pronto para Cumprir a Legislação

Mantenha a sua Empresa nos EAU
Devidamente em Conformidade.

Agende uma consulta com Imran Mirza e obtenha aconselhamento claro e prático sobre o registo do Imposto sobre Sociedades, as obrigações de IVA, a coordenação contabilística e o planeamento do cumprimento para a sua empresa nos EAU.

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Nota importante: As taxas governamentais, as normas e os prazos de tramitação estão sujeitos a alterações por parte das autoridades competentes sem aviso prévio. Contacte-nos para conhecer os requisitos mais recentes aplicáveis ao seu caso.